江蘇省科技型中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資引導資金管理暫行辦法(2007)

　　關(guān)于印發(fā)《江蘇省科技型中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資引導資金管理暫行辦法》的通知

　　（蘇財企[2007]132號） 　　

各市、縣財政局、科技局，各有關(guān)單位：   

　　為深入貫徹《中共江蘇省委、江蘇省人民政府關(guān)于增強自主創(chuàng)新能力建設(shè)創(chuàng)新型省份的決定》及《省政府關(guān)于鼓勵和促進科技創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)若干政策的通知》精神，引導我省風險投資機構(gòu)支持科技型中小企業(yè)自主創(chuàng)新，根據(jù)《財政部、科技部關(guān)于印發(fā)(科技型中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資引導基金管理暫行辦法)的通知》要求，省財政廳、科技廳聯(lián)合制定了《江蘇省科技型中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資引導資金管理暫行辦法》。現(xiàn)印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。執(zhí)行過程中有何意見或建議，請與省財政廳、省科技廳聯(lián)系。 　

　　江蘇省科技型中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資引導資金管理暫行辦法

　　第一章  總則

　　第一條 為深入貫徹《中共江蘇省委、江蘇省人民政府關(guān)于增強自主創(chuàng)新能力建設(shè)創(chuàng)新型省份的決定》及《省政府關(guān)于鼓勵和促進科技創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)若干政策的通知》精神，省財政設(shè)立江蘇省科技型中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資引導資金(以下簡稱引導資金)，并制定本辦法。

　　第二條  引導資金專項用于引導和支持我省創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)向初創(chuàng)期科技型中小企業(yè)投資。

　　第三條 引導資金的資金來源為，省級財政安排的科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新資金和其他資金。

　　第四條 引導資金按照項目選擇市場化、資金使用公共化、提供服務專業(yè)化的原則運作。

　　第五條 引導資金的引導方式主要是風險補助。

　　第二章 支持對象

　　第六條 引導資金的支持對象為：在江蘇省境內(nèi)注冊登記從事創(chuàng)業(yè)投資的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)、創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)、具有投資功能的科技型中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)服務機構(gòu)(以下統(tǒng)稱創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu))。

　　第七條 本辦法所稱的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)，是指具有融資和投資功能，主要從事初創(chuàng)期科技型中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資活動的公司制企業(yè)或有限合伙制企業(yè)。申請引導資金支持的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)應當具備下列條件：

　　(一)在江蘇境內(nèi)經(jīng)工商行政管理部門登記；

　　(二)實收資本(或出資額)在5 000萬元人民幣以上，或首期出資額在3000萬元以上，并承諾注冊后三年內(nèi)出資額達人民幣5000萬元以上，所有投資者以貨幣形式出資：

　　(三)有明確的投資領(lǐng)域，并對科技型中小企業(yè)和科技創(chuàng)業(yè)載體的創(chuàng)業(yè)投資占對外投資總額的30％以上：

　　(四)有至少3名具備5年以上創(chuàng)業(yè)投資或相關(guān)業(yè)務經(jīng)驗的專職管理人員；

　　(五)優(yōu)先支持對科技型中小企業(yè)投資2個成功案例以上的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)，投資所形成的股權(quán)年平均收益率不低于1 0％，或股權(quán)轉(zhuǎn)讓收入高于原始投資l O％以上：

　　(六)管理和運作規(guī)范，具有嚴格合理的投資決策程序和風險控制機制；

　　(七)按照國家企業(yè)財務、會計制度規(guī)定，有健全的內(nèi)部財務管理制度和會計核算辦法。

　　第八條 本辦法所稱的創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)，是指由職業(yè)投資管理人組建的為投資者提供投資管理服務的公司制企業(yè)或有限合伙制企業(yè)。申請引導資金支持的創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)應具備下列條件：

　　(一)符合奪辦法第七條第(一)、第(四)、第(五)、第(六)、第(七)項條件；

　　(二)實收資本(或出資額)在1 00萬元人民幣以上：

　　(三)管理的創(chuàng)業(yè)資本在3000萬元人民幣以上：

　　第九條 本辦法所稱的具有投資功能的中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)服務機構(gòu)，是指具有投資能力的科技企業(yè)孵化器、創(chuàng)業(yè)服務中心、大學科技園等中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)服務機構(gòu)。申請引導資金支持的中小企業(yè)服務機構(gòu)需具備以下條件：

　　(一)符合本辦法第七條第(一)、(五)、第(六)、第(七)項條件；

　　(二)注冊資本在2 OOO萬元人民幣以上；

　　(三)有至少2名具備3年以上創(chuàng)業(yè)投資或相關(guān)業(yè)務經(jīng)驗的專職管理人員。

　　(四)正在輔導的初創(chuàng)期科技型中小企業(yè)不低于5 O家(以簽訂《服務協(xié)議》為準)；

　　(五)能夠向初創(chuàng)期科技型中小企業(yè)提供固定的經(jīng)營場地，建筑面積不小于5000平方米；

　　(六)對初創(chuàng)期科技型中小企業(yè)的投資或受委托管理的投資累計在500萬元人民幣以上。

　　第十條 本辦法所稱的初創(chuàng)期科技型中小企業(yè)，是指主要從事高新技術(shù)產(chǎn)品研究、開發(fā)、生產(chǎn)和服務，成立期限在5年以內(nèi)的非上市公司。享受引導基金支持的初創(chuàng)期科技型中小企業(yè)，應當具備下列條件：

　　(一)具有企業(yè)法人資格；  

　　(二)職工人數(shù)在300人以下，具有大專以上學歷的科技人員占職工總數(shù)的比例在30％以上，直接從事研究開發(fā)的科技人員占職工總數(shù)的比例在1 O％以上；

　　(三)年銷售收入在3000萬元人民幣以下，凈資產(chǎn)在2 000萬元人民幣以下，每年用于高新技術(shù)研究開發(fā)的經(jīng)費占銷售收入的5％以上。

　　第十一條 申請引導資金支持的創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)不得投資于流動性證券、期貨、房地產(chǎn)業(yè)以及國家和省政策限制類行業(yè)。

　　第三章 支持方式

　　第十二條 引導資金的支持方式以對創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)的風險補助為主。

　　第十三條 創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)在完成投資后，可以申請風險補助。

　　第十四條 引導資金按照最高不超過創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)實際投資于科技型創(chuàng)業(yè)項目金額的3％給予風險補助，補助金額最高不超過300萬元人民幣。

　　第十五條 風險補助資金用于彌補創(chuàng)業(yè)投資損失，創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)收到補助資金后，按《企業(yè)財務通則》第二十條規(guī)定作企業(yè)收益處理。

　　第四章 管理與監(jiān)督

　　第十六條  引導資金原則上在每年三月底前由符合引導資金資助條件的機構(gòu)和企業(yè)按本辦法通知要求將相應申報材料報所屬縣、市財政部門、科技部門。省屬企業(yè)申報材

　　料直接上報省財政廳、省科技廳。

　　第十七條  申報材料由所屬同級財政部門統(tǒng)一上報，市、縣財政部門、科技部門必須對本級申請引導資金支持的機構(gòu)和企業(yè)的申報材料進行認真審核，符合條件的項目應填寫《創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)資格初審意見匯總表》、《風險補助項目匯總表》，并對申報機構(gòu)和企業(yè)的材料真實性、可靠性進行審查，符合推薦條件的加蓋公章，由申報單位所在縣、市財政局、科技局匯總后上報省財政廳、省科技廳。經(jīng)縣級財政部門、科技部門審查的申報材料，在上報省財政廳、省科技廳同時要抄報省轄市財政局、科技局。

　　第十八條  引導資金的申報材料主要包括：

　　(一)創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)資格認定材料

　　1、創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)資格認定申請表(附表4)；

　　2、營業(yè)執(zhí)照或法人證書復印件；

　　3、企業(yè)章程、內(nèi)部投資決策機制、風險控制機制的制度文件；   

　　4、上年度會計報表和審計報告；

　　5、投資管理團隊主要人員介紹，創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)和創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)應提供至少3名主要投資管理人員的工作簡歷；具有投資功能的中小企業(yè)服務機構(gòu)應提供至少2名主要投資管理人員的工作簡歷；

　　6、所管理或受托管理的創(chuàng)業(yè)投資資金規(guī)模的證明文件  (創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)需提供資金委托管理協(xié)議)；

　　7、近三年內(nèi)投資的初創(chuàng)期科技型中小企業(yè)名單，包括被投資企業(yè)名稱、行業(yè)領(lǐng)域、投資時間、屬于第幾輪投資、投資金額、占股比例、投資后運營業(yè)績、是否被省科技廳認定為高新技術(shù)企業(yè)(附表3)；

　　8、具有投資功能的中小企業(yè)服務機構(gòu)，需將已在輔導的初創(chuàng)期科技型中小企業(yè)名單，包括企業(yè)名稱、成立時間、行業(yè)領(lǐng)域、企業(yè)組織形式、輔導時間等，是否被省科技廳認

　　定為高新技術(shù)企業(yè)(附表3)；

　　9、列舉至少3個所投資案例(所投資企業(yè)的基本情況，并附投資后的營業(yè)執(zhí)照復印件、驗資報告或相關(guān)企業(yè)股權(quán)證書等復印件和投資業(yè)績的證明文件，最近的財務審計報告或

　　投資退出證明)。

　　(二)補助項目申報材料

　　1、已投資初創(chuàng)期科技型中小企業(yè)匯總表(附表3)；

　　2、已投資初創(chuàng)期科技型中小企業(yè)相關(guān)證明文件，包括：企業(yè)營業(yè)執(zhí)照復印件，工商變更登記核準通知書復印件，最近一個月資產(chǎn)負債表、損益表，創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)投資協(xié)議(副

　　本)等

　　3、已投資初創(chuàng)期科技型中小企業(yè)獲得的各級科技計劃項目立項文件及高新技術(shù)企業(yè)認定證書。

　　第十九條  省財政廳和省科技廳根據(jù)引導資金的要求和創(chuàng)業(yè)投資項目的特點，對引導資金運作和使用情況進行監(jiān)督和績效評估。

　　第二十條  各省轄市財政局和科技局(縣或市財政局)應定期向省財政廳、省科技廳報告本地引導資金項目的組織實施情況。    ，

　　第二十一條  引導資金項目申報單位不得弄虛作假騙取項目資金，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將依照《財政違法行為處罰處分條例》等法律法規(guī)予以處理處罰，省財政廳、省科技廳將不再受理該企業(yè)的項目申請。

　　第五章 附則

　　第二十二條本辦法自發(fā)布之日起30日后施行。