“十二五”發展規劃綱要指出，大力發展中小企業，增加中小企業貸款的規模和比例。近年來，工商銀行認真貫徹落實黨中央、國務院要求，不斷加大對中小企業、特別是對小企業的金融支持力度。到去年末，工商銀行中小企業貸款余額達3萬億元，約占全部貸款余額的一半。五年來，對中小企業貸款的年均增幅超過27%，遠高于同期貸款的平均增速。其中，對小企業及個體工商戶貸款增幅更高。特別是在去年工商銀行全部貸款的增幅只有16.9%的情況下，工商銀行對小企業和個體工商戶貸款凈增2000億元，增幅近45%，信貸結構有了重要調整。同時，中小企業貸款不良率僅為1.35%；小企業貸款不良率僅為0.82%，小企業貸款質量優于公司貸款整體水平。

　　過去我們銀行把信貸工作的注意力主要放在服務大企業、大項目上，當然不能簡單地認為這種做法是不對的，但認真分析起來這種信貸結構的形成與我們思想認識不夠全面、管理方法不夠精細有一定關系。我們總習慣地認為大企業、大項目風險小，而中小企業管理中存在著這樣那樣的問題，因而對發展中小企業信貸一直存有一些顧慮。這導致了銀行信貸結構中貸大、貸長、貸集中的傾向日趨明顯。而在分析這種傾向有可能帶來的問題時，我們又往往簡單地只是說這種貸大、貸長、貸集中的狀況會增加銀行的系統性風險。但由于這些年來大企業經營狀況事實上在不斷改善，大型項目開工建設也較為順利，并未出現嚴重的現金流中斷現象。因而這種對未來可能出現所謂系統性風險的研判，有時還不足以使我們下大決心改變習慣的做法，主動地去調整信貸結構。

　　這兩年來我們對國際金融危機發生后的一些新情況新問題，包括金融監管規則的改革內容進行了認真的思考和研究，我們的認識有了較大的變化。我們意識到即使不論這些大企業、大項目日后的經營情況如何，也不論大企業、大項目融資渠道相對較多，今后通過資本市場獲取融資的能力將越來越強，就從適應新的金融監管規則來看，我們的信貸結構也必須要改變了，必須自覺地加大對中小企業，尤其是小企業的投放份額。因為，金融監管改革的一項重要內容，就是對銀行資本充足率提出了更高的監管標準。而按照新的巴塞爾資本協議監管規定，每筆貸款所占用的監管資本是由五個因素來決定的，除了貸款金額的大小外，主要取決于貸款違約率、違約損失率、貸款期限，以及與宏觀經濟的關聯度。

　　大企業、大項目貸款與小企業貸款相比，固然違約率比較低，但由于大企業、大項目貸款中采用信用放款方式的占較大比例(例如我行大企業、大項目貸款中，信用貸款比例為54%)，按新的監管規則的規定，認為這些貸款風險緩釋能力低，一旦違約后損失率較大。

　　加上大企業貸款期限一般較長、與國民經濟關聯度又比較高，因此按新的監管規則測算時，同樣大小金額的貸款，大企業貸款的資本占用最高，對銀行資本充足率的影響最大。

　　以工商銀行為例，綜合算下來，我們大企業貸款資本占用約為6.7%；中型企業次之，約為6.57%；小企業最低，只有2.44%，尚不足大企業的二分之一。這使我們對支持中小企業發展這個問題有了新的體會和認識。銀行支持中小企業發展，不僅僅是落實國家有關要求和號召的問題，還是一種社會責任。中小企業尤其是小企業發展得如何，不僅僅事關民生和就業，也關系到銀行自身的可持續發展。

　　這兩年來我們自覺地把落實國家支持中小企業發展的要求與工商銀行自身的經營轉型、結構調整結合起來，加大了對中小企業的金融支持力度，并逐步探索出一些行之有效的機制和辦法。比如說，在組織機構上，兩年來，我們在全行范圍內設立了1200多家小企業專營機構，基本覆蓋了我國小企業發展較為集中的地區，形成了小企業專業化經營體系。在人員隊伍上，我們建立了一支專門服務于小企業的專職化從業隊伍，目前經總分行考評合格的小企業金融業務人員已超過3.5萬人。在政策制度上，我們建立了一整套獨立的、適應小企業經營特點的信貸評級授信制度，并形成了規范化、標準化操作流程。在產品創新上，從初期的短期周轉貸款一個品種發展到包括中期周轉貸款、循環貸款、貿易融資、經營型物業貸款、標準廠房按揭貸款等在內的較為豐富的融資產品體系。去年我們創新推出了“網絡循環貸款”業務，小企業可通過網上渠道實現自助申請、提款和還款，較好地適應了小企業資金需求“短、頻、急”的特色，這個產品推出一年就發展了1.6萬戶小企業客戶，辦理貸款金額860億元。對長期以來一直存在的所謂小企業“擔保難”的問題，我們也有了新的認識和相應的解決措施。我們依托真實交易背景，大力發展貿易融資業務，同時也積極創新運用企業聯保、組合擔保等形式，為企業量身定做融資方案，受到小企業的普遍歡迎。目前我行小企業貸款的抵押率、擔保率明顯高于大型企業的貸款。

　　近期，工商銀行按照十七屆五中全會和中央經濟工作會議的部署，系統研究謀劃了今年及未來一個時期全行轉型發展目標和工作措施，其中對支持中小企業發展作了全面規劃，力爭今后三年內每年新增中型客戶6600戶以上，每年新增小企業客戶1.6萬戶以上，3年內使小企業貸款客戶突破10萬戶。總理在政府工作報告中指出，要引導商業銀行加大對重點領域和薄弱環節的信貸支持。總之，下一步我們要在繼續加強對大企業、大項目，尤其是在加強對大型央企金融服務的同時，切實做好對小企業的服務工作，支持和幫助更多的小企業更好更快的發展。

　　同時，我們也希望有關部門進一步加快建立完善中小企業征信體系。目前人民銀行征信系統已經匯集了企業及自然人的貸款違約信息，建議政府有關部門能否進一步考慮將中小企業工商注冊及年檢信息、海關及稅務信息、訴訟及判決信息等納入征信體系。(楊凱生)

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