中國(guó)證券報(bào)記者日前獲悉，在中國(guó)版巴塞爾三新資本協(xié)議實(shí)施后，六家銀行有望成為首批實(shí)施資本計(jì)量高級(jí)方法的銀行。銀監(jiān)會(huì)日前已開(kāi)始對(duì)工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)銀行、建設(shè)銀行、交通銀行和招商銀行開(kāi)展資本計(jì)量高級(jí)方法評(píng)估。業(yè)內(nèi)人士測(cè)算，實(shí)施資本計(jì)量高級(jí)方法后，銀行將更加節(jié)約資本，資本充足率有望提升40-50個(gè)基點(diǎn)。

　　六銀行成為“優(yōu)等生”

　　“目前，銀監(jiān)會(huì)正在對(duì)工、農(nóng)、中、建、交和招行開(kāi)展資本計(jì)量高級(jí)方法評(píng)估。”有業(yè)內(nèi)人透露，在監(jiān)管機(jī)構(gòu)陸續(xù)完成對(duì)銀行現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估后，將撰寫(xiě)相關(guān)報(bào)告，要求銀行對(duì)現(xiàn)場(chǎng)檢查中的問(wèn)題進(jìn)行整改。他透露，“工、農(nóng)、中、建、交五大國(guó)有商業(yè)銀行由銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管一部負(fù)責(zé)，招行由監(jiān)管二部負(fù)責(zé)。”

　　上述人士稱，在中國(guó)版巴塞爾三新資本協(xié)議實(shí)施后，這六家銀行有望成為首批實(shí)施資本計(jì)量高級(jí)方法的銀行，成為資本管理“優(yōu)等生”。

　　業(yè)內(nèi)人士表示，實(shí)施高級(jí)方法對(duì)銀行具有重大意義。一方面，將有助于銀行更加節(jié)約資本，提升銀行資本充足率水平；另一方面，將強(qiáng)化銀行目前的風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

　　我國(guó)銀行資本管理辦法于明年1月1日實(shí)施。在新規(guī)中，銀行將實(shí)施資本計(jì)量權(quán)重法，符合監(jiān)管要求的銀行在此基礎(chǔ)上將同時(shí)率先實(shí)施高級(jí)方法。高級(jí)方法將分別對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)(內(nèi)部評(píng)級(jí)法)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)(內(nèi)部模型法)和操作風(fēng)險(xiǎn)(高級(jí)計(jì)量法)進(jìn)行計(jì)量。尤其是內(nèi)評(píng)法將會(huì)對(duì)銀行資本水平的估算產(chǎn)生較大影響。較之權(quán)重法，高級(jí)方法將通過(guò)內(nèi)部模型對(duì)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行評(píng)估，極大促進(jìn)銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的敏感性和風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知評(píng)估能力。

　　業(yè)內(nèi)人士表示，六家銀行實(shí)施內(nèi)評(píng)法計(jì)量資本，將在資本計(jì)算上擁有較大靈活度和自主權(quán)。海通證券研究報(bào)告顯示，內(nèi)評(píng)法更重要的意義在于改變過(guò)去發(fā)展方向和盈利模式。如實(shí)施內(nèi)評(píng)法，對(duì)公業(yè)務(wù)節(jié)省資本不十分顯著，但零售業(yè)務(wù)綜合風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重將從目前60%降至20%-30%，零售業(yè)務(wù)占比高的銀行更受益于內(nèi)評(píng)法實(shí)施。

　　內(nèi)評(píng)法易低估風(fēng)險(xiǎn)

　　對(duì)六家銀行率先實(shí)施高級(jí)方法，有業(yè)內(nèi)人士指出，由于高級(jí)方法會(huì)對(duì)資本形成節(jié)約，所以銀行實(shí)施高級(jí)法具有較強(qiáng)動(dòng)力。這六家銀行雖得到監(jiān)管機(jī)構(gòu)認(rèn)可，但是內(nèi)評(píng)法確實(shí)容易低估目前風(fēng)險(xiǎn)水平。

　　業(yè)內(nèi)人士介紹，目前，內(nèi)評(píng)法主要考慮貸款期限、金額、違約概率和違約損失率綜合確定最后的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)權(quán)重。根據(jù)國(guó)內(nèi)銀行目前實(shí)施的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法，監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)貸款期限和違約損失率進(jìn)行規(guī)定，而違約概率將由銀行根據(jù)歷史數(shù)據(jù)估算。

　　分析人士認(rèn)為，由于目前我國(guó)銀行業(yè)數(shù)據(jù)沒(méi)有經(jīng)歷一個(gè)完整周期，主要是2000年或2003年后的數(shù)據(jù)，此時(shí)我國(guó)經(jīng)濟(jì)保持較高增速，資產(chǎn)價(jià)格顯著增長(zhǎng)，不良貸款率保持較低水平，所以，內(nèi)評(píng)法按照近十年信用周期做出的參數(shù)進(jìn)行資本計(jì)量確實(shí)存在低估信用風(fēng)險(xiǎn)可能性。

　　有監(jiān)管人士表示，即使六家銀行率先實(shí)施內(nèi)評(píng)法，在監(jiān)管制度上將會(huì)相當(dāng)于實(shí)施資本計(jì)量方法的“雙軌制”，即內(nèi)評(píng)法和權(quán)重法同時(shí)進(jìn)行。我國(guó)銀行資本管理辦法明確規(guī)定，在實(shí)施高級(jí)方法第一年，內(nèi)評(píng)法和權(quán)重法計(jì)量結(jié)果差距不能超過(guò)5%，第二年不能超過(guò)10%。“這在一定程度上抑制銀行采用較為激進(jìn)的模型參數(shù)提升資本充足率的可能性”。