管理不良貸款需防“下有對策”

　　“上有政策、下有對策”，為了讓監管部門滿意，商業銀行要么強化貸款風險管理，要么在統計數據上摻水。因此，監管部門有必要在暫時放棄不良貸款余額比例“雙降”的政策基礎上，轉而規定銀行業金融機構不良貸款數據誤差范圍（如20%）。

　　近期，我國商業銀行不良貸款比率大約在1%左右，即使數據質量存在部分偏差，與國際同業相比也是表現上乘的。問題在于，如何保持下去？

　　首先，要確保數據質量真實。這是下一步做好不良貸款管理工作的基礎和起點。過去幾年，監管部門一直在強調不良貸款余額和比例“雙降”，一旦完不成任務，不但績效獎金拿不到手，甚至職位都丟了。但“上有政策、下有對策”，為了讓監管部門滿意，商業銀行要么強化貸款風險管理，要么在統計數據上摻水。

　　因此，監管部門有必要在暫時放棄不良貸款余額比例“雙降”政策基礎上，轉而規定銀行業金融機構不良貸款數據誤差范圍（如20%）。在開展監管抽查的基礎上，對超過誤差范圍的機構“罰一儆百”。與此同時，鼓勵包括會計師事務所、新聞媒體在內的第三方機構加大信息披露力度，發現一起查處一起，使虛假數據沒有藏身之地。

　　其次，應健全不良貸款核銷機制。根據監管部門的有關統計，我國商業銀行貸款損失撥備覆蓋率高達290%，且當下盈利水平也很高，卻存在不良貸款核銷難及核銷時間滯后問題，一定程度影響了不良貸款比率數據的真實性。為此，建議國家財政部門只負責制定貸款核銷政策，將符合核銷條件的審批權歸還給商業銀行總行，同時財政部門和審計部門保留對商業銀行貸款核銷準確性的檢查和審計權，確保對國有資產實施有效保護。另一方面，建議國家財政部門制定核銷政策時大大縮短核銷周期。例如，根據現行核銷政策，大型企業不良貸款核銷必須滿足法院執行滿2年或者宣告破產滿3年，建議將其縮短為1年左右。

　　此外，要抓好關鍵風險不放松。當前，地方政府融資平臺貸款余額仍在9萬億元以上。今年3月，新一屆政府即將成立，全國可能馬上掀起新一輪投資熱潮，不排除融資平臺貸款余額會迅速上升。監管部門和銀行業金融機構必須確保平臺貸款有足值抵、質押或者到期還款。同時，努力制止地方政府違法違規融資行為，避免財政性風險與金融性風險相互傳遞、相互轉嫁。

　　當前，我國經濟潛在增速已經下滑到7%-8%之間，不宜簡單運用刺激政策使增長重回高速軌道，應著力加快結構改革，為國民經濟進一步健康快速發展創造有利條件，同時也為保持較低的不良貸款比率創造良好宏觀氛圍。