中國(guó)人民銀行公告〔2008〕第12號(hào)

 

為進(jìn)一步提高市場(chǎng)效率，降低債券交易結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)，推動(dòng)債券市場(chǎng)健康發(fā)展，根據(jù)《全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)債券交易管理辦法》（中國(guó)人民銀行令〔2000〕第2號(hào)發(fā)布）等有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)就銀行間債券市場(chǎng)債券交易券款對(duì)付結(jié)算有關(guān)事項(xiàng)公告如下：

 

一、本公告所稱券款對(duì)付是指?jìng)�券交易達(dá)成后，在雙方指定的結(jié)算日，債券和資金同步進(jìn)行交收并互為條件的一種結(jié)算方式。

 

二、中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱中央結(jié)算公司）通過(guò)中央債券綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)（以下簡(jiǎn)稱簿記系統(tǒng)）和中國(guó)人民銀行大額支付系統(tǒng)（以下簡(jiǎn)稱支付系統(tǒng)）的連接，為銀行間債券市場(chǎng)參與者（以下簡(jiǎn)稱參與者）提供券款對(duì)付結(jié)算服務(wù)。

 

三、參與者通過(guò)其在簿記系統(tǒng)的債券托管賬戶辦理券款對(duì)付的債券結(jié)算。

 

已在支付系統(tǒng)開(kāi)立清算賬戶的參與者通過(guò)其在支付系統(tǒng)的清算賬戶辦理券款對(duì)付的資金結(jié)算；未在支付系統(tǒng)開(kāi)立清算賬戶的參與者可委托在支付系統(tǒng)開(kāi)立清算賬戶的商業(yè)銀行作為清算代理行代理券款對(duì)付的資金結(jié)算，也可委托中央結(jié)算公司代理券款對(duì)付的資金結(jié)算。

 

四、清算代理行代理券款對(duì)付的資金結(jié)算時(shí)，應(yīng)通過(guò)其在支付系統(tǒng)的清算賬戶進(jìn)行。

 

中央結(jié)算公司代理券款對(duì)付的資金結(jié)算時(shí)，應(yīng)通過(guò)其在支付系統(tǒng)的特許清算賬戶進(jìn)行。中央結(jié)算公司應(yīng)在該賬戶下為委托其代理資金結(jié)算的參與者開(kāi)立債券結(jié)算資金專戶。

 

五、已在支付系統(tǒng)開(kāi)立清算賬戶的參與者在辦理券款對(duì)付結(jié)算時(shí)，中央結(jié)算公司應(yīng)根據(jù)參與者指令，在確認(rèn)付券方債券足額并凍結(jié)的前提下，以第三方身份直接向（從）參與者在支付系統(tǒng)的清算賬戶劃入（轉(zhuǎn)出）款項(xiàng)，并在確認(rèn)資金結(jié)算完成后，及時(shí)進(jìn)行債券過(guò)戶。

 

六、未在支付系統(tǒng)開(kāi)立清算賬戶的參與者委托清算代理行代理收款（付款）時(shí)，中央結(jié)算公司應(yīng)根據(jù)參與者指令，在確認(rèn)付券方債券足額并凍結(jié)的前提下，以第三方身份直接向（從）清算代理行在支付系統(tǒng)的清算賬戶劃入（轉(zhuǎn)出）款項(xiàng)，并在確認(rèn)資金結(jié)算完成后，及時(shí)進(jìn)行債券過(guò)戶。清算代理行應(yīng)按約定及時(shí)向參與者支付代收款項(xiàng)（參與者應(yīng)按約定及時(shí)向清算代理行支付清算代理行代付款項(xiàng)）。

 

七、未在支付系統(tǒng)開(kāi)立清算賬戶的參與者委托中央結(jié)算公司代理收款（付款）時(shí)，若其對(duì)手方未委托中央結(jié)算公司代理資金結(jié)算，中央結(jié)算公司應(yīng)根據(jù)參與者指令，在確認(rèn)付券方債券足額并凍結(jié)（若該參與者為付款方，中央結(jié)算公司應(yīng)同時(shí)確保其債券結(jié)算資金專戶資金足額）的前提下，直接向（從）特許清算賬戶劃入（轉(zhuǎn)出）款項(xiàng)，并對(duì)參與者的債券結(jié)算資金專戶進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理，在確認(rèn)資金結(jié)算完成后，及時(shí)進(jìn)行債券過(guò)戶。

 

若其對(duì)手方也委托中央結(jié)算公司代理券款對(duì)付的資金結(jié)算，中央結(jié)算公司應(yīng)根據(jù)參與者指令，在確認(rèn)付券方債券足額并凍結(jié)以及付款方債券結(jié)算資金專戶資金足額的前提下，對(duì)參與者的債券結(jié)算資金專戶進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理，在確認(rèn)資金結(jié)算完成后，及時(shí)進(jìn)行債券過(guò)戶。

 

八、清算代理行和中央結(jié)算公司接受參與者委托代理券款對(duì)付的資金結(jié)算時(shí)，應(yīng)建立健全內(nèi)控機(jī)制，明確崗位職責(zé)，規(guī)范操作流程，不得泄漏參與者的商業(yè)秘密，法律法規(guī)另有規(guī)定的除外。

 

九、中央結(jié)算公司在管理債券結(jié)算資金專戶時(shí)，應(yīng)遵守以下原則：

 

（一）債券結(jié)算資金專戶應(yīng)按債券托管賬戶分戶設(shè)置，一戶一賬，僅用于辦理債券交易券款對(duì)付的資金結(jié)算；

 

（二）債券結(jié)算資金專戶中的資金歸參與者所有和支配；

 

（三）中央結(jié)算公司不得將債券結(jié)算資金專戶中的資金挪作他用或擅自動(dòng)用，法律法規(guī)另有規(guī)定的除外；

 

（四）中央結(jié)算公司不得對(duì)債券結(jié)算資金專戶墊資；

 

（五）債券結(jié)算資金專戶實(shí)行日終“零余額”管理，中央結(jié)算公司應(yīng)統(tǒng)一對(duì)日終債券結(jié)算資金專戶內(nèi)的剩余資金作自動(dòng)劃回處理，不得滯留資金；

 

（六）中央結(jié)算公司應(yīng)建立債券結(jié)算資金專戶查詢機(jī)制，為參與者提供賬戶查詢服務(wù)，參與者有權(quán)通過(guò)客戶端和電話等渠道實(shí)時(shí)查詢債券結(jié)算資金專戶的資金情況。

 

十、中央結(jié)算公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)債券結(jié)算資金專戶的管理，并于每旬后的三個(gè)工作日內(nèi)將上旬債券結(jié)算資金專戶情況以書(shū)面形式報(bào)送中國(guó)人民銀行營(yíng)業(yè)管理部，出現(xiàn)異常情況應(yīng)及時(shí)報(bào)告。

 

十一、中央結(jié)算公司在為參與者提供券款對(duì)付結(jié)算服務(wù)前，應(yīng)與參與者簽訂券款對(duì)付結(jié)算服務(wù)協(xié)議，就雙方的權(quán)利義務(wù)、違約責(zé)任及違約處理等事項(xiàng)做出明確約定；其中，為委托清算代理行代理券款對(duì)付的資金結(jié)算的參與者提供券款對(duì)付結(jié)算服務(wù)前，應(yīng)與參與者和清算代理行簽訂三方協(xié)議。

 

清算代理行和中央結(jié)算公司接受參與者委托代理券款對(duì)付的資金結(jié)算前，應(yīng)與參與者簽訂資金結(jié)算代理協(xié)議，就雙方的權(quán)利義務(wù)、違約責(zé)任及違約處理等事項(xiàng)做出明確約定。

 

十二、參與者應(yīng)建立健全內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，切實(shí)加強(qiáng)結(jié)算資金頭寸管理和內(nèi)部流程規(guī)范，有效防范結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)。

 

十三、中央結(jié)算公司應(yīng)建立健全應(yīng)急處理機(jī)制，為參與者辦理券款對(duì)付結(jié)算提供應(yīng)急服務(wù)。

 

十四、中央結(jié)算公司對(duì)銀行間債券市場(chǎng)債券交易的券款對(duì)付結(jié)算進(jìn)行日常監(jiān)測(cè)，并應(yīng)在每月后的五個(gè)工作日內(nèi)，向中國(guó)人民銀行報(bào)送上月券款對(duì)付結(jié)算情況的書(shū)面報(bào)告，發(fā)現(xiàn)異常情況應(yīng)及時(shí)報(bào)告。

 

十五、中國(guó)銀行間市場(chǎng)交易商協(xié)會(huì)應(yīng)加強(qiáng)參與者在券款對(duì)付結(jié)算過(guò)程中的自律管理，維護(hù)市場(chǎng)秩序和參與者合法權(quán)益。

 

十六、中國(guó)人民銀行營(yíng)業(yè)管理部負(fù)責(zé)對(duì)債券結(jié)算資金專戶進(jìn)行日常監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)日終滯留資金的，應(yīng)及時(shí)向中國(guó)人民銀行報(bào)告。

 

十七、中央結(jié)算公司應(yīng)在充分征求參與者意見(jiàn)的基礎(chǔ)上，根據(jù)本公告制訂銀行間債券市場(chǎng)券款對(duì)付結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)則及相關(guān)協(xié)議，報(bào)中國(guó)人民銀行備案后實(shí)施。

 

十八、本公告自2008年8月1日施行。

 

 

中國(guó)人民銀行   

二〇〇八年七月三日