兩岸金融合作近年來(lái)逐步展開(kāi)并不斷深化，兩岸金融業(yè)應(yīng)把握自身特點(diǎn)，明確發(fā)展定位，充分發(fā)揮各自?xún)?yōu)勢(shì)，互補(bǔ)合作，實(shí)現(xiàn)雙贏。本文認(rèn)為，未來(lái)四年，兩岸金融合作的重點(diǎn)，除繼續(xù)擴(kuò)大市場(chǎng)準(zhǔn)入及完善兩岸金融合作制度化的構(gòu)建外，應(yīng)借鑒兩岸產(chǎn)業(yè)分工合作的思路，推動(dòng)實(shí)現(xiàn)兩岸金融分工合作的目標(biāo)。

　　一、近年兩岸金融交流與合作不斷取得階段性突破

　　第一階段兩岸成功建立了金融監(jiān)管平臺(tái)，開(kāi)啟了兩岸金融交流與合作的大門(mén)，標(biāo)志是兩岸兩會(huì)2009年4月26日簽署“海峽兩岸金融合作協(xié)議”及兩岸金融監(jiān)管部門(mén)2009年11月16日簽署“海峽兩岸金融業(yè)監(jiān)督管理合作諒解備忘錄”。

　　第二階段兩岸金融往來(lái)正常化和機(jī)制化進(jìn)入實(shí)質(zhì)操作階段，標(biāo)志是2010年3月16日臺(tái)灣當(dāng)局修正出臺(tái)“臺(tái)灣地區(qū)與大陸地區(qū)金融業(yè)務(wù)往來(lái)及投資許可管理辦法”（原名“臺(tái)灣地區(qū)與大陸地區(qū)金融業(yè)務(wù)往來(lái)許可管理辦法”）及2010年6月29日兩岸兩會(huì)簽署“海峽兩岸經(jīng)濟(jì)合作架構(gòu)協(xié)議(ECFA)”。在ECFA中，大陸與臺(tái)灣分別將6項(xiàng)與1項(xiàng)金融開(kāi)放納入早收清單，推動(dòng)了兩岸金融機(jī)構(gòu)互相進(jìn)入對(duì)方市場(chǎng)的實(shí)質(zhì)進(jìn)程。2011年4月25日兩岸銀行監(jiān)管合作平臺(tái)首次會(huì)議的召開(kāi)，標(biāo)志著兩岸金融往來(lái)的機(jī)制化邁出實(shí)質(zhì)步伐。

　　第三階段兩岸金融交流與合作進(jìn)入ECFA后的快速發(fā)展時(shí)期，標(biāo)志是2011年8月31日臺(tái)灣當(dāng)局核定“臺(tái)灣地區(qū)與大陸地區(qū)金融業(yè)務(wù)往來(lái)及投資許可管理辦法”修正草案。這一階段的背景是ECFA簽署之后，雙方金融往來(lái)更趨頻繁，而且入島陸企快速增加的潛力也帶來(lái)拓展兩岸金融業(yè)務(wù)的需求。臺(tái)灣當(dāng)局吸納島內(nèi)銀行業(yè)者的建議，進(jìn)一步對(duì)兩岸金融往來(lái)大幅松綁，并為兩岸金融后續(xù)協(xié)商進(jìn)程預(yù)做鋪墊。

　　二、臺(tái)灣當(dāng)局大力推動(dòng)“兩岸特色金融業(yè)務(wù)”

　　今年以來(lái)，臺(tái)灣新改組的行政部門(mén)提出以打造“均富”社會(huì)為目標(biāo)、兼顧經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和公平分配的“富民經(jīng)濟(jì)”施政方向，臺(tái)灣當(dāng)局行政主管部門(mén)負(fù)責(zé)人陳沖提出擬推動(dòng)“兩岸特色金融業(yè)務(wù)”，這不僅是臺(tái)灣當(dāng)局推動(dòng)服務(wù)業(yè)市場(chǎng)外延的重要政策，更是以金融服務(wù)帶動(dòng)島內(nèi)就業(yè)的富民舉措。

　　推動(dòng)兩岸特色金融業(yè)務(wù)的組織架構(gòu)與方式，是由臺(tái)當(dāng)局“金管會(huì)”、“中央銀行”及“陸委會(huì)”成立推動(dòng)小組，下設(shè)工作小組。作為上層的推動(dòng)小組由“金管會(huì)”“主委”及“副主委”召集，成員包括臺(tái)當(dāng)局“中央銀行”、“陸委會(huì)”等相關(guān)單位副負(fù)責(zé)人。下層的工作小組，由“金管會(huì)銀行局長(zhǎng)”擔(dān)任召集人，成員包括“金管會(huì)銀行局”、“證期局”、“保險(xiǎn)局”、“中央銀行外匯局”及“陸委會(huì)”等代表。整個(gè)工作小組主要任務(wù)是推動(dòng)兩岸特色金融業(yè)務(wù)，包括減少法令障礙，協(xié)助臺(tái)資金融業(yè)整合在兩岸三地的據(jù)點(diǎn)。

　　兩岸特色金融業(yè)務(wù)的重點(diǎn)，目前定位在開(kāi)放OBU及DBU承作人民幣財(cái)富管理業(yè)務(wù)、開(kāi)放大陸網(wǎng)站購(gòu)買(mǎi)臺(tái)灣商品的代收轉(zhuǎn)付業(yè)務(wù)、開(kāi)放大陸銀聯(lián)卡在臺(tái)刷卡、向大陸爭(zhēng)取放寬臺(tái)資企業(yè)定義等方面。但對(duì)業(yè)者極為關(guān)心的提高陸資銀行在臺(tái)參股上限及臺(tái)資銀行在大陸投資上限等問(wèn)題，臺(tái)灣主管單位仍較為謹(jǐn)慎。

　　推動(dòng)兩岸特色金融業(yè)務(wù)的主要考慮，應(yīng)該是充分利用兩岸關(guān)系和平發(fā)展以及大陸經(jīng)濟(jì)繼續(xù)保持快速發(fā)展的契機(jī)，大力發(fā)展臺(tái)灣金融業(yè)具有比較優(yōu)勢(shì)的業(yè)務(wù)，促進(jìn)臺(tái)灣金融業(yè)轉(zhuǎn)型，擺脫金融業(yè)的經(jīng)營(yíng)困境。臺(tái)灣金融業(yè)的經(jīng)營(yíng)困境包括：一是效益低。臺(tái)灣由于銀行多市場(chǎng)小，信貸供過(guò)于求，銀行業(yè)間競(jìng)爭(zhēng)激烈，利差小，利潤(rùn)薄，加之大量臺(tái)灣企業(yè)外移，銀行在島內(nèi)存貸比低，更降低了銀行效益。臺(tái)灣保險(xiǎn)業(yè)也存在利差低的問(wèn)題。二是風(fēng)險(xiǎn)高。臺(tái)灣產(chǎn)品結(jié)構(gòu)高度集中于高科技產(chǎn)業(yè)，銀行信貸也高度集中在這些產(chǎn)業(yè)和企業(yè)，公股銀行尤其如此，致使臺(tái)灣銀行業(yè)信貸集中度在亞洲數(shù)一數(shù)二，加之消費(fèi)金融方面信用卡泛濫，呆賬比率過(guò)高，銀行業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)因此較高。三是規(guī)模小。在臺(tái)灣產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)變化中，大型企業(yè)日益居于主導(dǎo)地位；主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)則向技術(shù)、知識(shí)密集型產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)變。而兩岸特色金融業(yè)務(wù)則可以為臺(tái)灣金融業(yè)創(chuàng)造新的商機(jī)，有助增加臺(tái)灣金融業(yè)收益，改善臺(tái)灣金融業(yè)體質(zhì)。例如人民幣在區(qū)域化與國(guó)際化的進(jìn)程中會(huì)衍生許多業(yè)務(wù)，臺(tái)灣可利用與大陸的特殊關(guān)系建立人民幣離岸中心。

　　在進(jìn)入大陸市場(chǎng)方面，臺(tái)灣金融業(yè)也有自身優(yōu)勢(shì)：一是大陸各類(lèi)銀行的獲利來(lái)源主要仍以企業(yè)金融業(yè)務(wù)為主，臺(tái)灣的銀行在消費(fèi)金融業(yè)務(wù)方面起步較早，經(jīng)驗(yàn)更豐富；二是大陸銀行的企業(yè)金融業(yè)務(wù)基于風(fēng)險(xiǎn)等因素考慮多重視中大型企業(yè)，臺(tái)灣的銀行則因臺(tái)灣經(jīng)濟(jì)一直是以中小企業(yè)為主的經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式而對(duì)中小企業(yè)融資具有獨(dú)特優(yōu)勢(shì)；三是大陸臺(tái)商眾多，很多臺(tái)商更適應(yīng)臺(tái)資銀行的貸款模式，使臺(tái)資銀行在這一客戶(hù)群體比大陸銀行擁有更強(qiáng)的吸引力。